税務相互相談会の皆さん

下記について教えて下さい。

【税　　目】

消費税（金井恵美子税理士）

【対象顧客】

法人

【前　　提】

・3月末決算法人、株式会社です。

・同族法人です。

・R7.10月末解散

・消費税の中間申告は年1回です。

・3月末決算法人が、R7.10月末に解散しました。

・解散後、清算事業年度のR7.11/10、

　消費税の中間申告の通知がきました。

・56万ほど11月10日に納付しました。

【質　　問】

いつもお世話になっております。

基本的なことで申し訳ありません。

ご教示いただければと思います。

R7.4月～10月末までの解散事業年度の

申告をR7.12/末までに済ませる予定です。

消費税の申告上、11/10納付済の中間申告分ですが、

帳簿上、未払計上して

10月末までの解散事業年度の予定納税額として

申告書に記載し税額を計算するのでしょうか？

【参考条文・通達・ＵＲＬ等】

ナシです。